Khai thuế năm 2019: Khung thuế của tôi là gì?

Kinh Tế

Dưới đây là cách xác định khung thuế nào bạn rơi vào và tác động của nó đối với các khoản nợ thuế.

Để giảm hóa đơn của họ, các nhà làm phim có thể muốn sử dụng các chiến lược để đặt mình vào một khung thuế thấp hơn. (Getty Images)

Xác định khung thuế nào thu nhập của bạn rơi vào rất phức tạp. Nhưng việc thực hiện tính toán này có thể là công cụ giúp bạn tìm ra các chiến lược để giảm hóa đơn thuế liên bang và kiểm tra kỹ mọi tính toán được thực hiện bởi chương trình phần mềm thuế hoặc công cụ khai thuế.

Người nộp thuế năm 2019 nên biết rằng Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm nói chung đã giảm thuế suất. Nhưng họ cũng cần lưu ý rằng việc khấu trừ tiêu chuẩn tăng lên và mất các khoản miễn trừ cá nhân, trong số các yếu tố khác, sẽ ảnh hưởng đến các tính toán được sử dụng để xác định khung thuế mà thu nhập của họ giảm.

[Xem: 15 câu hỏi về thuế - Đã trả lời.]

Nói chung, có bảy khung thuế cho thu nhập thông thường - 10 phần trăm, 12 phần trăm, 22 phần trăm, 24 phần trăm, 32 phần trăm, 35 phần trăm và 37 phần trăm - với khung được xác định bởi thu nhập chịu thuế của người quay phim. Chính phủ liên bang sử dụng một hệ thống thuế lũy tiến, có nghĩa là những người quay phim có thu nhập cao hơn phải trả mức thuế cao hơn. Nó cũng tốt nghiệp theo cách sao cho người nộp thuế không phải trả cùng một tỷ lệ trên mỗi đô la kiếm được, mà thay vào đó phải trả mức giá cao hơn cho mỗi đô la vượt quá một ngưỡng nhất định.

Để xác định khung thuế của bạn và tác động của nó đối với trách nhiệm thuế của bạn, hãy làm theo các bước sau:

  • Xác định tình trạng nộp đơn của bạn.
  • Kiểm đếm thu nhập của bạn.
  • Khám phá khung thuế thu nhập cho năm 2019.
  • Hiểu tỷ lệ cận biên so với tỷ lệ hiệu quả.
  • Xem xét các cách để giảm thuế suất của bạn.

Đọc để biết thêm thông tin về từng quy trình khai thuế này - và cách sử dụng chúng để giảm hóa đơn hoặc tăng số tiền hoàn thuế của bạn trong năm nay.

[Đọc: Tôi có nên khấu trừ tiêu chuẩn không?]

Xác định tình trạng lưu trữ của bạn

Trước khi bạn biết khung thuế nào thu nhập của bạn rơi vào, bạn phải biết tình trạng khai thuế của mình. Các trạng thái phổ biến bao gồm:

  • Độc thân
  • Kết hôn khai thuế chung
  • Kết hôn nộp riêng
  • Chủ hộ

Tình trạng bạn sẽ sử dụng sẽ phụ thuộc vào việc bạn độc thân hay đã kết hôn, có người phụ thuộc đủ điều kiện và các khía cạnh khác trong tình huống thuế cụ thể của bạn. Nhiều cặp vợ chồng nộp thuế chung, nhưng một số có thể chọn nộp riêng để giảm các khoản thanh toán khoản vay sinh viên của họ hoặc vì họ đang trong quá trình ly hôn.

Thu nhập của bạn

Tiết lộ đầy đủ: Bước này khó thực hiện bằng tay, nhưng nó có thể là một bài tập đáng giá.

Đầu tiên, hãy tính thu nhập từ công việc, đầu tư, tiền cấp dưỡng, tài sản cho thuê và các nguồn khác, sau đó trừ đi mọi khoản thu nhập được coi là loại trừ bởi mã số thuế, chẳng hạn như tiền thu được từ chính sách bảo hiểm nhân thọ. Tính toán đó sẽ mang lại thu nhập gộp của bạn.

"Tổng thu nhập gần như là tất cả mọi thứ, và nó được định nghĩa trong luật là thu nhập từ tất cả các nguồn trừ khi có ngoại lệ trong mã số thuế", Chris Raulston, chiến lược gia giàu có ở Memphis, Tennessee tại Raymond James nói.

Tiếp theo, bạn sẽ trừ một số điều chỉnh thuế nhất định, chẳng hạn như lãi suất và khoản đóng góp cho sinh viên vào tài khoản hưu trí cá nhân, hoặc IRA, để tìm ra thu nhập gộp đã điều chỉnh của bạn.

[Xem: 10 cách thông minh để chi tiêu hoàn thuế của bạn.]

Cảm thấy mệt? Bạn chưa làm xong.

Sau khi xác định tổng thu nhập đã điều chỉnh, bạn sẽ cần phải khấu trừ thuế. Điều đó liên quan đến việc quyết định có nên khấu trừ tiêu chuẩn (12.000 đô la cho những người quay phim đơn lẻ; 24.000 đô la cho việc nộp đơn kết hôn) hoặc chia thành từng khoản, mà bạn thực hiện bằng cách trừ thủ công các khoản khấu trừ dưới đây, như đóng góp từ thiện và lãi thế chấp.

Cuối cùng, bạn sẽ đạt được thu nhập chịu thuế của mình và có thể bắt đầu xác định khung thuế của mình bằng số này. Để làm phức tạp mọi thứ, thu nhập đầu tư nhất định bị đánh thuế ở mức lãi vốn chứ không phải ở mức thu nhập thông thường. Vì vậy, hãy ghi nhớ điều đó khi bạn thực hiện bài tập này.

Khám phá các gói thuế thu nhập cho năm 2019

Dưới đây là khung thuế cho năm 2019 cho ba trạng thái nộp đơn phổ biến. Số tiền đô la đại diện cho thu nhập chịu thuế:

Tỷ lệ Độc thân Kết hôn Chủ hộ
10% $ 0 - $ 9,525 $ 0 - $ 19,050 $ 0 - $ 13,600
12% $ 9,525 - $ 38,700 $ 19,050 - $ 77,400 $ 13,600 - $ 51,800
22% $ 38,700 - $ 82.500 $ 77,400 - $ 165,000 $ 51,800 - $ 82.500
24% $ 82.500 - $ 157.500 $ 165,000 - $ 315,000 $ 82.500 - $ 157.500
32% $ 157.500 - $ 200.000 $ 315,000 - $ 400,000 $ 157.500 - $ 200.000
35% 200.000 - 500.000 USD $ 400.000 - $ 600.000 200.000 - 500.000 USD
37% Hơn 500.000 đô la Hơn 600.000 đô la Hơn 500.000 đô la

Tìm phạm vi mà thu nhập chịu thuế của bạn giảm (hãy nhớ rằng, sau khi thực hiện các điều chỉnh và khấu trừ) để xác định khung thuế năm 2019 của bạn và tỷ lệ tương ứng.

Hiểu tỷ lệ cận biên so với tỷ lệ hiệu quả

Giả sử bạn là một người quay phim duy nhất kiếm được 50.000 đô la trong năm 2018 trong thu nhập chịu thuế. Bạn sẽ sử dụng bảng để xác định rằng bạn rơi vào khung thuế 22 phần trăm, được gọi là "tỷ lệ cận biên" của bạn. Nhưng điều đó không có nghĩa là bạn phải trả 22 phần trăm của mỗi đô la chịu thuế cho chú Sam. "Chỉ vì thu nhập của bạn có thể rơi vào khung thuế 22% hoặc 24%, điều đó không có nghĩa là tất cả thu nhập của bạn bị đánh thuế ở mức 22% hoặc 24%", Mark Jaeger, giám đốc phát triển thuế có trụ sở tại bang Maine, bang Iowa tại công ty phần mềm thuế TaxAct.

Thay vào đó, bạn đang trả 22 phần trăm cho bất kỳ số tiền nào bạn kiếm được trên $ 38,700. Vì vậy, thuế suất hiệu quả của bạn sẽ thực sự trông như thế này:

10 phần trăm x $ 9,525 = $ 952,50
12 phần trăm x $ 29,175 ($ 38,700 - $ 9,525) = $ 3,501
22 phần trăm x $ 11,300 ($ 50.000 - $ 38,700) = $ 2,486

Tổng số trách nhiệm thuế của bạn sẽ là tổng số tiền đó, tương đương $ 6,939,50, là tỷ lệ hiệu quả gần 14 phần trăm.

Xem xét các cách để giảm thuế suất của bạn

Để giảm hóa đơn thuế của họ, các nhà làm phim có thể muốn sử dụng các chiến lược để đặt mình vào một khung thuế thấp hơn, đặc biệt nếu thu nhập chịu thuế của họ rơi ngay trên đường cắt giữa các dấu ngoặc.

Trước khi kết thúc năm thuế là thời điểm tốt nhất để xem xét các động thái như trì hoãn thu nhập hoặc đóng góp cho một số tài khoản nhất định, chẳng hạn như tài khoản tiết kiệm sức khỏe và quỹ hưu trí, các chuyên gia nói. Nhưng có một động thái nữa mà họ có thể thực hiện sau ngày 1 tháng 1. "Bây giờ chúng tôi đang ở trong năm 2019, làm cho những động thái đó bắt đầu trở nên chậm lại", Jaeger nói. "Nhưng bạn vẫn có thể thực hiện việc khấu trừ IRA truyền thống đó cho đến ngày 15 tháng 4." Vì vậy, nếu bạn đang tìm cách giảm thu nhập chịu thuế cho các khoản thuế đã nộp trong năm 2019, hãy đóng góp cho kế hoạch nghỉ hưu này trước khi nộp thuế.

Làm việc với người khai thuế hoặc cố vấn tài chính của bạn để xác định các cách bổ sung để giảm khung thuế của bạn. Một chuyên gia tài chính có thể đề xuất các khoản khấu trừ "bó" vào năm 2019, ví dụ, để đủ điều kiện thực hiện các khoản khấu trừ từng khoản và giảm hóa đơn thuế của bạn.

Điểm mấu chốt: Biết khung thuế của bạn sẽ giúp bạn hiểu rõ hơn về hóa đơn thuế và cách giảm thuế.

Tránh 10 sai lầm về thuế phổ biến này

Xem tất cả 11 slide

Susannah Snider, Biên tập viên cao cấp, Tài chính cá nhân

Susannah Snider là Biên tập viên cao cấp về Tài chính cá nhân tại US News. Kể từ năm 2010, cô đã đại diện ... Đọc thêm Susannah Snider là Biên tập viên cao cấp về Tài chính cá nhân tại US News. Từ năm 2010, cô đã báo cáo về một loạt các chủ đề tài chính cá nhân, từ du lịch tiêu dùng đến hỗ trợ tài chính đại học, cho vay sinh viên và việc làm. Trong vai trò hiện tại là Biên tập viên Tài chính cá nhân, Snider báo cáo và viết các bài báo tập trung vào người tiêu dùng về thuế, tài chính gia đình, nợ, ngân hàng, tín dụng, chi tiêu và các chủ đề khác liên quan đến sức khỏe tài chính và quản lý tiền bạc. Cô cũng giám sát và chỉnh sửa blog My Money, nơi xuất bản tư vấn tài chính từ các chuyên gia tiền bên ngoài, bao gồm người khai thuế, chuyên gia mua sắm, nhà hoạch định tài chính, người cắt dây và người viết blog.

Năm 2017, Snider đã được trao học bổng McGraw cho Báo chí kinh doanh. Học bổng hỗ trợ bảo hiểm tác động cao của các chủ đề tài chính và kinh doanh quan trọng. Thông qua McGraw Fellowship, Snider đã báo cáo một loạt bốn phần về khoản nợ vay của sinh viên phụ huynh. Gói báo cáo đã nhận được Giải thưởng Báo cáo Tài chính cá nhân xuất sắc RTDNA / NEFE 2018 ở hạng mục Kỹ thuật số và cho Snider cơ hội xuất hiện trong một hội thảo tại Hội nghị Báo chí Xuất sắc 2018 để nói về phong cách và kỹ thuật báo cáo của cô.

Snider trước đây từng làm phóng viên nghiên cứu và nhà văn nhân viên tại tạp chí Tài chính cá nhân của Kiplinger. Cô có bằng đại học của Đại học Rochester ở New York và bằng thạc sĩ báo chí của Đại học Nam California. Cô đã xuất hiện với tư cách là một chuyên gia tài chính cá nhân trên truyền hình, đài phát thanh và báo in, bao gồm cả trên Ch Charar, "Fox & Friends", "The Tavis Smiley Show", "Your Your Money" trên Wharton Business Radio và "Fox Business News". Theo dõi cô ấy trên Twitter hoặc gửi email cho cô ấy tại ssnider@usnews.com.

Có thể bạn quan tâm